ไขข้อข้องใจ กองทุน Thai ESGX คืออะไร  

        กองทุน Thai ESGX หรือ Thai ESG Extra เป็นกองทุนรวมลดหย่อนภาษีใหม่ที่จัดตั้งขึ้นในปี 2568 เพื่อสนับสนุนการลงทุนในบริษัทที่มีความยั่งยืนด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (Environmental, Social and Governance หรือ ESG) กองทุนนี้มีวัตถุประสงค์หลักเพื่อรองรับการสับเปลี่ยนเงินลงทุนจากกองทุนรวมหุ้นระยะยาว หรือ กองทุน LTF เดิม และเปิดโอกาสให้ผู้ลงทุนใหม่เข้าร่วมลงทุนด้วย

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของกองทุน Thai ESGX

• สำหรับผู้ลงทุนที่สับเปลี่ยนจาก LTF เดิม: สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท โดยแบ่งเป็นปีแรก (2568) ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท และในปีที่ 2-5 (2569-2572) ลดหย่อนได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท รวมเป็น 200,000 บาท
• สำหรับการลงทุนใหม่ในปี 2568: ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท โดยไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน ซึ่งไม่ได้นำไปไม่นับรวมกับกองทุนลดหย่อนภาษีอื่น ๆ จึงถือเป็นสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เพิ่มขึ้นมาในปีนี้

เงื่อนไขการลงทุนและการถือครองกองทุน Thai ESGX

        สำหรับใครที่กำลังมองหากองทุนที่ตอบโจทย์การลงทุนอย่างยั่งยืนและมาพร้อมกับสิทธิประโยชน์ทางภาษี กองทุน Thai ESGX อาจเป็นตัวเลือกที่เหมาะสมสำหรับกองทุนลดหย่อนภาษีมือใหม่ แต่ก่อนที่จะตัดสินใจลงทุน ต้องเข้าใจเงื่อนไขการลงทุนและการถือครองก่อน เพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุด ซึ่งระยะเวลาการลงทุนนั้น ผู้ลงทุนต้องถือครองหน่วยลงทุนในกองทุน Thai ESGX อย่างน้อย 5 ปี นับจากวันที่เริ่มลงทุนหรือวันที่สับเปลี่ยนหน่วยลงทุน โดยกองทุน Thai ESGX จะเปิดให้ลงทุนในช่วงระยะเวลา 2 เดือน คือเดือนพฤษภาคมถึงเดือนมิถุนายน 2568

สินทรัพย์ในกองทุน Thai ESGX

        สินทรัพย์ที่ลงทุนได้ของกองทุน Thai ESGX จะเป็นแบบเดียวกับหลักเกณฑ์เดิมของกองทุน Thai ESG ซึ่งต้องลงทุนในสินทรัพย์ด้านความยั่งยืนไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV แต่กองทุน Thai ESGX จะมีข้อกำหนดเพิ่มเติม คือ

1. ต้องลงทุนในหุ้นยั่งยืนทั้งใน SET หรือ MAI ไม่น้อยกว่า 60% ของ NAV
2. กลุ่มตราสารหนี้ที่มีความยั่งยืน
3. โทเคนดิจิทัลเพื่อส่งเสริมความยั่งยืน
4. การลงทุนอื่น ๆ เช่น เงินสด หรือหลักทรัพย์ต่างประเทศ จะต้องไม่เกิน 20% ของ NAV

กองทุนลดหย่อนภาษีมือใหม่ มีกองทุนอื่น ๆ ที่น่าสนใจอีกไหม

        ใครที่ซื้อกองทุน Thai ESGX ไปแล้ว แต่ยังลดหย่อนภาษีได้ไม่เต็มแม็กซ์ ยังสามารถซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีอื่น ๆ เพิ่มเติมได้เช่นกัน คือ

1. กองทุน RMF (Retirement Mutual Fund) 

        กองทุน RMF (Retirement Mutual Fund)  หรือ “กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ” คือ กองทุนรวมที่ออกแบบมาเพื่อการลงทุนระยะยาว เน้นเป้าหมายเพื่อการมีเงินไว้สำหรับใช้จ่ายหลังเกษียณอายุ ถ้าเป้าหมายของการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีมือใหม่ คือ การมีเงินใช้หลังเกษียณ กองทุนนี้ตอบโจทย์เป็นอย่างยิ่ง

เงื่อนไขของกองทุน RMF

1. กองทุน RMF ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน และต้องไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับการออมและกองทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ คือ ประกันชีวิตแบบบำนาญ, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ, กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน และกองทุนการออมแห่งชาติ
2. หากเริ่มต้นลงทุนแล้วต้องลงทุนต่อเนื่อง หรืออย่างน้อยปีเว้นปี โดยไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ
3. ต้องถือครองกองทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อแบบวันชนวัน และต้องถือครองจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์ จึงจะขายคืนได้แบบไม่ผิดเงื่อนไข
4. ลงทุนได้หลากหลายสินทรัพย์ทั้งไทยและต่างประเทศ แต่ทุกกองทุนจะไม่มีนโยบายจ่ายเงินปันผล

2. กองทุน Thai ESG

      กองทุน Thai ESG หรือ Thailand ESG Fund คือ กองทุนรวมที่มุ่งเน้นการลงทุนในบริษัทที่มีการดำเนินธุรกิจตามหลักการสิ่งแวดล้อม (Environmental), สังคม (Social), และธรรมาภิบาล (Governance) หรือที่เรียกว่า ESG ซึ่งเป็นแนวทางในการลงทุนที่คำนึงถึงการเติบโตอย่างยั่งยืนในระยะยาว ไม่เพียงแค่หวังผลกำไรทางการเงิน แต่ยังรวมถึงการดูแลสิ่งแวดล้อม การสร้างความเป็นธรรมในสังคม และการมีการบริหารจัดการที่ดีตามหลักธรรมาภิบาล โดยนโยบายการลงทุนของกองทุน Thai ESG กำหนดให้สามารถลงทุนในหุ้นและตราสารหนี้ไทย ที่มีการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ ESG 

เงื่อนไขของกองทุน Thai ESG

1. ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน และต้องไม่เกิน 300,000 บาท โดยแยกวงเงินจากกองทุนลดหย่อนภาษีอื่น ๆ
2. หากเริ่มต้นลงทุนแล้วต้องลถือครองกองทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อแบบวันชนวัน
3. ลงทุนได้เฉพาะสินทรัพย์ในประเทศไทย และมีกองทุนที่มีนโยบายจ่ายปันผลให้เลือก

       จะเห็นได้ว่ากองทุน Thai ESGX มอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติมในปี 2568 นี้ ซึ่งหากผู้ลงทุนใช้สิทธิลดหย่อนภาษีแบบเต็มแม็กซ์ ทั้งกองทุน Thai ESGX, กองทุน Thai ESG และ กองทุน RMF จะสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 1,400,000 บาทเลยทีเดียว แต่ก่อนลงทุนควรพิจารณาอย่างรอบคอบ อย่าลืมศึกษารายละเอียดของกองทุนให้ดีก่อนตัดสินใจลงทุน ส่วนสำหรับใครที่กำลังมองหาทางเลือกในการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีมือใหม่ ยังไม่แน่ใจว่าจะเลือกกองทุนไหนดี Kept by Krungsri มี “กระปุกลงทุน Kept Invest” ที่ช่วยคัดสรรกองทุนรวมคุณภาพจากบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) ชั้นนำมากมาย เหมาะสำหรับผู้ลงทุนมือใหม่หรือผู้ที่ต้องการเริ่มต้นลงทุนแต่ยังไม่มั่นใจในการเลือกกองทุน ไม่รู้จะซื้อกองไหนดี สามารถขอคำแนะนำกับผู้เชี่ยวชาญการลงทุนได้ฟรีด้วยบริการ Kept advice โทร. 02-296-6299 กด 2  ใช้งานง่ายผ่านแอป Kept สะดวก รวดเร็ว สามารถลงทุนได้อย่างคล่องตัว อีกทั้งยังเลือกแผนการลงทุนให้เหมาะกับเป้าหมายของตัวเองได้อย่างยืดหยุ่น ตอบโจทย์ทั้งการออมเงินและการลงทุนได้ในแอปเดียว

คำเตือน การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยง และศึกษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีในคู่มือการลงทุนก่อนตัดสินใจลงทุน